개인사업자라면 꼭 알아야 할 필수 세금 상식 7가지

게시일: 2024년 11월 18일 작성자: 자청의 유튜브 추출기

사업자 등록증 발급 후 해야 할 일들 (중학생도 이해 가능!)

사업자 등록증 나왔다고 끝이 아니야! 이제부터 진짜 시작이지. 뭘 해야 할지 막막하다면 이 글을 잘 따라와 봐.

확정일자 꼭 받기: 집 전세나 월세 계약할 때 주민센터 가서 확정일자 받잖아? 그거랑 똑같아. 사업자 등록증도 세무서 가서 확정일자를 받아야 나중에 건물주 문제 생겨도 내 보증금을 안전하게 지킬 수 있어. 임대차 계약서 원본 꼭 챙겨가서 세무서에서 도장 쾅! 받아와.
- 주의: 보증금이 너무 크면 확정일자로 보호 못 받을 수도 있어. (서울 9억, 수도권 6.9억, 그 외 지역 5.4억/3.7억) 이럴 땐 부동산 등기를 해야 안전해.
노란색 사업자 등록증 원본: 식당 같은 데 걸려있는 노란색 사업자 등록증? 그거 세무서 가야만 받을 수 있어. 그냥 프린트하는 게 아니라 노란색 종이에 인쇄해 주는 거니까 원본이 필요하면 세무서로 가자.

사업용 계좌: 은행 가서 사업용 계좌를 만들어야 해. 이때 중요한 건 내가 자주 쓰는 주거래 은행에서, 내 사업장 근처에 있는 지점으로 가는 게 좋아. 그래야 은행에서 나를 좀 더 믿고 계좌를 잘 만들어 줄 거야.
- 인터넷 뱅킹 꼭 신청: 계좌 만들 때 인터넷 뱅킹도 같이 신청해야 해. 기존 개인 인터넷 뱅킹이랑은 다르니까 꼭 새로 신청해야 돼.
- 공인인증서 두 개 받기: 인터넷 뱅킹 신청하면 공인인증서 두 개를 받을 수 있어. 하나는 일반용, 다른 하나는 전자 세금 계산서용으로 받아. (비싼 범용 말고 4천 원짜리 두 개면 충분!)
홈택스에 사업용 계좌 등록: 은행에서 만든 사업용 계좌를 홈택스에 꼭 등록해야 해. 이게 진짜 '사업용 계좌'로 인정받는 거야. 나중에 가산세 물지 않게 지금 바로 하자!
사업용 카드 등록: 기존에 쓰던 개인 카드를 사업용으로 써도 괜찮아. 혜택 좋은 카드 그대로 쓰면서 홈택스에 등록만 하면 돼. 따로 사업용 카드를 만들 필요는 없어.

실내 건축업, 인테리어 업종은 필수! 이런 업종은 현금으로 거래하는 경우가 많은데, 카드 단말기가 없으면 현금영수증 가맹점 등록을 따로 해야 해. 안 하면 나중에 가산세 물거나 창업 감면 혜택 못 받을 수도 있으니 꼭 챙기자.

적격 증빙 3가지 꼭 챙기기:
1. 홈택스에 등록된 신용카드: 사업용으로 쓴 카드는 무조건 이걸로!
2. 현금영수증: 현금으로 냈을 땐 사업자 번호로 꼭 받아야 해. (내 핸드폰 번호 말고!)
3. 세금계산서: 큰 금액을 썼을 땐 꼭 받아야 해.
큰 지출은 세금계산서 받기: 가구, 장비 등 큰돈 쓸 땐 세금계산서를 받으면 부가세 공제도 받고 소득세 비용 처리도 할 수 있어서 세금을 많이 아낄 수 있어.
핸드폰 요금 등 자동이체는 사업용 카드로: 매달 나가는 핸드폰 요금 같은 건 사업용 카드로 자동이체 해 놓으면 적격 증빙으로 인정받을 수 있어.
초기 투자 비용 꼼꼼히 챙기기: 사업 초기에 공사비, 비품 구매비 등 큰돈 쓴 거 있으면 부가세 조기 환급받을 수 있어. 돈이 없을 때 정말 큰 도움이 돼. 계좌이체 내역도 잘 챙겨두면 비용 처리 가능하니까 꼼꼼하게 관리하자.
인건비 신고는 제때! 직원이나 알바생한테 월급 줄 땐 꼭 제때 신고해야 해. 늦게 하면 가산세가 엄청나게 나와. 최저시급도 꼭 지켜주고!
가족 인건비도 꼼꼼히 신고: 가족이 사업을 도와주면 인건비를 신고해서 비용 처리하면 세금을 많이 줄일 수 있어.

경조사비도 챙기기: 사업과 관련된 결혼식, 장례식 등은 접대비로 비용 처리 가능해. 문자나 카톡 내역 잘 보관해두면 도움이 돼.
노란우산공제 가입: 소상공인 저축 상품인데 이자도 좋고 소득공제도 돼. 연말정산 때 세금 아끼는 데 아주 좋아.
세무사 상담은 언제?
- 인건비 지출 시작: 인건비 신고가 어렵다면 세무사 도움을 받는 게 좋아.
- 매출 1천만 원 이상 발생: 이 정도 매출이면 세무사 수수료보다 세금 절세액이 더 클 수 있어.
- 궁금한 게 많을 때: 사업 초기에 궁금한 게 많으면 세무사와 상담하는 게 안전하고 좋아.

간이과세자나 면세사업자라고 세금에 대해 너무 안심하지 마! 매출이 커지면 소득세는 언제든지 나올 수 있으니까, 매출 규모가 커지면 세무사 상담을 꼭 받아보는 게 좋아.

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